201137572023-07-28T15:20:23Z24;Kostenrechnung;Verursacherprinzip;Eidgenössische FinanzmarktaufsichtMo.5MotionWAK-NR10Kommission für Wirtschaft und Abgaben NRWAK-NWAK10NR1NationalratN1authorNR1NationalratN2011-07-05T00:00:00Z484820L04K08040513Eidgenössische Finanzmarktaufsicht1L05K0703020201Kostenrechnung1L04K06010417Verursacherprinzip13NormalNR1NationalratN2011-12-21T00:00:00ZAnnahme203NormalSR2StänderatS2015-06-18T00:00:00ZAblehnung22-2011-08-31T00:00:00ZDer Bundesrat beantragt die Ablehnung der Motion.0WAK-SR23Kommission für Wirtschaft und Abgaben SRWAK-SWAK23SR2StänderatS12011-07-05T00:00:00ZSR2StänderatS2546m525Zanetti RobertoZanetti Robertode4919EFD7Finanzdepartementtrue2011-07-05T00:00:0024Im Rat noch nicht behandelt2011-12-21T00:00:0011Motion an 2. Rat2015-06-18T00:00:00229ErledigtdeNR1NationalratN120100489N10.489WAK-NR10Kommission für Wirtschaft und Abgaben NRWAK-NWAK10NR1NationalratN1author11.3757229Erledigt0true014Antwort BR / Büro<p>Gemäss Artikel 36 Absatz 1 des Finanzmarktaufsichtsgesetzes vom 22. Juni 2007 (Finmag; SR 956.1) kann die Finma eine fachkundige und unabhängige Person beauftragen, einen aufsichtsrechtlich relevanten Sachverhalt abzuklären oder von ihr angeordnete Massnahmen umzusetzen. Das Aufsichtsinstrument des Untersuchungsbeauftragten kommt damit nicht nur zum Einsatz, wenn ein Anfangsverdacht auf aufsichtsrechtlich relevante Gesetzesverletzungen besteht, sondern regelmässig auch zur Klärung komplexer aufsichtsrechtlicher Sachverhalte. So wurde mit der Einführung von Artikel 36 Finmag unter anderem auch das bis dahin den Prüfgesellschaften vorbehaltene Instrument der ausserordentlichen Revision (Art. 23bis aBankG) abgelöst.</p><p>Für alle Formen des Einsatzes von Untersuchungsbeauftragten hat der Gesetzgeber in Artikel 36 Absatz 4 Finmag eine einheitliche Kostentragungspflicht durch die betroffenen Beaufsichtigten vorgesehen. Im Fall der Einsetzung eines Untersuchungsbeauftragten bei Verdacht auf eine aufsichtsrechtlich relevante Gesetzesverletzung besteht die Kostentragungspflicht auch dann, wenn objektive Anhaltspunkte für einen begründeten Anfangsverdacht bestanden, dieser sich im Rahmen der Untersuchung jedoch nicht bestätigt. Diese Regelung entspricht der bundesgerichtlichen Rechtsprechung (vgl. Urteil des Bundesgerichts vom 11. November, veröffentlicht in "EBK-Bulletin" 22/1992, S. 53ff.) sowie dem Verursacher- oder Störerprinzip.</p><p>Die von den Motionären beantragte Kostenregelung hätte zur Folge, dass nicht mehr derjenige Beaufsichtigte in die Pflicht genommen wird, der den Einsatz eines Untersuchungsbeauftragten und die damit einhergehenden Kosten verursacht hat. Dies wäre unsachgerecht. Die Höhe der konkret anfallenden Kosten hängt zudem erheblich von der Kooperationsbereitschaft der betroffenen Beaufsichtigten ab. Kommen die Betroffenen ihrer Auskunfts- und Mitwirkungspflicht nicht umfassend nach, müssten sämtliche Beaufsichtigten die dadurch verursachten höheren Kosten tragen.</p><p>Schliesslich ist zu beachten, dass der betroffene Beaufsichtigte die Einsetzungsverfügung der Finma - und damit die Frage, ob hinreichende Anhaltspunkte für die Einsetzung eines Untersuchungsbeauftragten bestehen - gerichtlich überprüfen lassen kann. Dies gilt auch für die Endverfügung der Finma, die sich auf Erkenntnisse von Untersuchungsbeauftragten stützt und mit welcher namentlich die definitive Kostentragung verfügt wird. Die Interessen des betroffenen Beaufsichtigten sind folglich hinreichend geschützt.</p> Der Bundesrat beantragt die Ablehnung der Motion.5Eingereichter Text<p>Der Bundesrat ist beauftragt, eine neue Regelung für die Pflicht zur Tragung der Kosten der Untersuchungen der Untersuchungsbeauftragten im Sinne von Artikel 36 des Bundesgesetzes über die eidgenössische Finanzmarktaufsicht zu erarbeiten. Absatz 4 von Artikel 36 soll vorsehen, dass die Kosten der Untersuchung von den Beaufsichtigten zu tragen sind, aber nur sofern sich die Vorwürfe bestätigt haben.</p><p>Eine Minderheit (Leutenegger Oberholzer, Kiener Nellen, Rennwald, Schelbert, Thorens Goumaz) beantragt, die Motion abzulehnen.</p>1Titel des GeschäftesFinma. Kosten der Untersuchungen der Untersuchungsbeauftragten